In Lussemburgo, il 27 Dicembre 2010, è stata abrogata la «Taxe d’abonnement», o tassa di sottoscrizione per i fondi lussemburghesi, in seguito all’approvazione della «New Law» del 16 Dicembre 2010 che ha recepito la Direttiva 2009/65/EC del Parlamento e del Consiglio Europeo (direttiva «UCITS IV»).
Di conseguenza i ….
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17 Lyxor ETF di diritto lussemburghese quotati su Borsa Italiana (vedi tabella in calce) sono ora esentati da tale tassa ed il loro Costo Totale (TER – Total Expense Ratio) si è pertanto ridotto di 5 basis point (0,05%) su base annua.
A partire dal 3 gennaio 2011, relativamente ai Lyxor ETF sotto menzionati, si è tenuto conto di questa diminuzione del TER ai fini del calcolo della NAV (Net Asset Value) giornaliera.
La scelta di trasferire ai propri clienti l’intero beneficio derivante dalla modifica normativa sopra citata è coerente con l’obiettivo di Lyxor di focalizzarsi nell’offerta di soluzioni finanziarie efficienti dal punto di vista dei costi.
La «Taxe d’abonnement» era originalmente parte del TER e, come noto, il TER ricomprende tutti i costi sostenuti dalla Società di Gestione per gestire il patrimonio dei fondi. Nello specifico esso incorpora la commissione di gestione e i costi strutturali qui di seguito descritti:
– La commissione di gestione rappresenta la remunerazione per i servizi erogati dalla Società di Gestione.
– I costi strutturali incorporano la commissione di licenza, la commissione di custodia, la commissione amministrativa, la commissione per il servizio di revisione e tutti gli altri costi operativi che sono sostenuti dalla Società di Gestione per l’amministrazione dei fondi.
Fonte: ETFWorld – Société Générale
